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企業(yè)境外投資有哪些法律風(fēng)險(xiǎn)?境外投資備案合規(guī)指引

國(guó)內(nèi)企業(yè)在走出去,開展海外投資活動(dòng),必然涉及另一個(gè)國(guó)家地區(qū),由于不同國(guó)家地區(qū)的政治、法規(guī)和文化風(fēng)俗都會(huì)有所不同,因此企業(yè)在走出去時(shí)需要防范一些法律風(fēng)險(xiǎn),遵守合規(guī)要求。企業(yè)對(duì)外投資有哪些方面的法律風(fēng)險(xiǎn)?1、貿(mào)易壁壘法律風(fēng)險(xiǎn)在貿(mào)易全球化的進(jìn)程中,各國(guó)為了保護(hù)國(guó)內(nèi)企業(yè)會(huì)設(shè)立貿(mào)易壁壘,主要表現(xiàn)在:關(guān)稅與關(guān)稅管理方面、技術(shù)貿(mào)易壁壘方面、歧視性的反傾銷政策、取消普惠待遇以及金融機(jī)構(gòu)服務(wù)水平方面等等。2、跨國(guó)知...

企業(yè)對(duì)外投資有哪些方面的法律風(fēng)險(xiǎn)?

企業(yè)對(duì)外投資有哪些方面的法律風(fēng)險(xiǎn)?

國(guó)內(nèi)企業(yè)在走出去,開展海外投資活動(dòng),必然涉及另一個(gè)國(guó)家地區(qū),由于不同國(guó)家地區(qū)的政治、法規(guī)和文化風(fēng)俗都會(huì)有所不同,因此企業(yè)在走出去時(shí)需要防范一些法律風(fēng)險(xiǎn),遵守合規(guī)要求。


企業(yè)對(duì)外投資有哪些方面的法律風(fēng)險(xiǎn)?

1、貿(mào)易壁壘法律風(fēng)險(xiǎn)

在貿(mào)易全球化的進(jìn)程中,各國(guó)為了保護(hù)國(guó)內(nèi)企業(yè)會(huì)設(shè)立貿(mào)易壁壘,主要表現(xiàn)在:關(guān)稅與關(guān)稅管理方面、技術(shù)貿(mào)易壁壘方面、歧視性的反傾銷政策、取消普惠待遇以及金融機(jī)構(gòu)服務(wù)水平方面等等。

2、跨國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)

隨著國(guó)家科技能力的不斷提升及海外市場(chǎng)的進(jìn)一步加快,企業(yè)無不將知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力、開拓國(guó)際市場(chǎng)的重要“殺手锏”,因此對(duì)于走出去的企業(yè)來說,“走出去”最大的風(fēng)險(xiǎn)就是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù),其法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)訴訟、法律法規(guī)不健全導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、各國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度規(guī)定的差異性所帶來的的風(fēng)險(xiǎn)等。

3、勞工及環(huán)保法律風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)企業(yè)走出去,因勞工問題產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)的概率極高,引起的后果也是非常嚴(yán)重的。首先,對(duì)于一些各國(guó)尤其是歐美國(guó)家,對(duì)勞工都有非常嚴(yán)格的法律和政策保護(hù);其次,是工會(huì)組織維護(hù)勞動(dòng)者的權(quán)益的強(qiáng)度都比較大,特別是國(guó)外的一些工會(huì)組織比較健全、法制意識(shí)也比較強(qiáng),再者,外國(guó)一般對(duì)非本地用工的輸入都有嚴(yán)格的限制。 與勞工問題一樣,世界各國(guó)對(duì)環(huán)保的標(biāo)準(zhǔn)在不斷提高,特別是歐盟,其相關(guān)法律法規(guī)及各國(guó)的相關(guān)法律規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)對(duì)環(huán)保的要求都極高。若違反東道國(guó)環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定,不僅意味著會(huì)面臨著巨額的罰款,甚至可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重違法而被責(zé)令關(guān)閉。


境外投資的主體和出資方式

境外投資的主體和出資方式

《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》第二條的規(guī)定:本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)各類法人(以下簡(jiǎn)稱“投資主體”)以新建、并購(gòu)、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項(xiàng)目,以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目。可見,中國(guó)境外投資的主體主要包括兩大類:

一是中國(guó)境內(nèi)的各類法人,包括各類工商企業(yè)、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)和部門、事業(yè)單位等,這些機(jī)構(gòu)屬于中國(guó)境內(nèi)的法人機(jī)構(gòu),受中國(guó)內(nèi)地法律的管轄約束;

另一類是由國(guó)內(nèi)投資主體控股的境外企業(yè)或機(jī)構(gòu),境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過這些境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)對(duì)境外進(jìn)行投資。這些境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)不屬于中國(guó)內(nèi)地的法人機(jī)構(gòu),不受內(nèi)地相關(guān)法律的制約,但境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過這些境外機(jī)構(gòu)向境外進(jìn)行投資時(shí),仍然需要按照國(guó)內(nèi)有關(guān)企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的政策規(guī)定,履行相應(yīng)的核準(zhǔn)手續(xù)。 

與國(guó)際慣例相同,在國(guó)內(nèi)具有投資資格的自然人也可在境外投資。另外,根據(jù)《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》的規(guī)定,自然人和其他組織境外投資參照該辦法實(shí)行,可見,自然人和其他組織也可以是對(duì)外投資的主體。

《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法》第三條的規(guī)定:本辦法所稱境外投資項(xiàng)目是指投資主體通過投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保,獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動(dòng)。可見,境外投資所投入資產(chǎn)的形式十分廣泛,包括貨幣資金的投入,股票、債券、信托憑證等金融資產(chǎn)的投入,各類實(shí)物資產(chǎn)的投入,知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等無形資產(chǎn)的投入。


境外投資備案的要求和流程

境外投資備案的要求和流程

1、境內(nèi)公司最好成立滿1年以上;

2、凈資產(chǎn)回報(bào)高于5%,越高越好;

3、資產(chǎn)負(fù)債率低于70%,越低越好;

4、審計(jì)報(bào)告不能虧損(凈資產(chǎn)大于投資額);

5、股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法;

6、境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè)不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部(嚴(yán)控)、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國(guó)家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等。

我國(guó)目前對(duì)境外投資的審核主要涉及三個(gè)部分:

一是國(guó)家或省級(jí)發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn);

二是商務(wù)部對(duì)境外開辦企業(yè)的核準(zhǔn);

三是國(guó)家外匯管理部門對(duì)境外投資外匯資金來源的審查。


不能備案的敏感國(guó)家地區(qū)和行業(yè)

不能備案的敏感國(guó)家地區(qū)和行業(yè)

實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目,即投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。

敏感類項(xiàng)目包括:涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目;涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

敏感國(guó)家和地區(qū):

1、與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)

2、發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū);

3、根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等,需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū);

4、其他敏感國(guó)家和地區(qū);

敏感行業(yè):

1、武器裝備的研制生產(chǎn)維修

2、跨境水資源開發(fā)利用

3、新聞傳媒

4、需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè):房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。

企業(yè)投資無論大小都是有風(fēng)險(xiǎn)的,企業(yè)在走出去時(shí)需要嚴(yán)格遵守合規(guī)要求,做好風(fēng)險(xiǎn)防控措施,這樣才能真正走出去,走得更遠(yuǎn)。

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